2026년부터 바뀌는 비과세저축, 세금우대 혜택 총정리 (2025년 개편안)

 

2026년 비과세저축, 어떻게 바뀌나? 2025년 세제개편안에 따라 2026년부터 '비과세종합저축'의 혜택이 축소되고, '조합 예탁금' 비과세가 과세로 전환됩니다. 2026년부터 달라지는 주요 비과세 및 세금우대 저축 상품의 개정 내용을 총정리했습니다.

 

안녕하세요! 재테크에 관심 있는 분들이라면 '비과세'나 '세금우대'라는 단어에 귀가 번쩍 뜨이실 텐데요. 아쉽게도 2026년부터는 우리가 누리던 일부 혜택들이 축소되거나 변경될 예정입니다. 2025년 말에 일몰(종료)되는 제도들이 있기 때문인데요. 2026년부터 내 돈을 지키기 위해 꼭 알아야 할 '비과세/세금우대 저축' 개편 내용을 A부터 Z까지 자세히 알려드릴게요. 😊

✨기획재정부 2025년 세제개편안 확인

1. 비과세종합저축: 혜택 대상 대폭 축소 📉

가장 큰 변화 중 하나는 '비과세종합저축'입니다. 이 상품은 만 65세 이상 어르신 등을 대상으로 5천만 원 한도 내에서 이자 및 배당소득에 세금을 물리지 않는 대표적인 절세 상품이었는데요.

이 제도의 일몰 기한이 2025년 12월 31일로 종료될 예정입니다. 정부는 2025년 세제개편안을 통해 이 제도를 연장하지 않고, 2026년부터는 혜택 대상자를 대폭 축소하는 방식으로 변경하기로 했습니다.

💡 지금 가입하면 혜택 유지!
다행히 제도가 변경되어도 기존 가입 상품의 혜택은 만기까지 유지됩니다. 따라서 현재 만 65세 이상으로 가입 자격이 되는 분들은 2025년 12월 31일 이전에 계좌를 개설해두는 것이 절세 혜택을 확보할 수 있는 마지막 기회입니다.

 

2. 조합 예탁금 (세금우대): 비과세 → 분리과세 전환 💸

신협, 농협, 수협 등 상호금융권의 '세금우대 예탁금' 혜택도 크게 변경됩니다. 원래 이 상품들은 조합원(농어민 등) 외에 '준조합원' 자격으로도 1인당 3천만 원까지 이자소득세(14%)를 면제해주고 농특세(1.4%)만 부과해 사실상 비과세처럼 운용되었죠.

하지만 2025년 세제개편안에 따라, 농어민이 아닌 준조합원 등에 대한 비과세 혜택이 저율의 분리과세로 전환됩니다.

조합 예탁금 과세 전환 스케줄

• ~ 2025년까지: 비과세 (농특세 1.4%만)
• 2026년 1월 1일 ~: 5% 분리과세 적용
• 2027년 1월 1일 ~: 9% 분리과세 적용

→ 2026년부터는 이자소득에 대해 5%의 세금을 내야 하며, 2027년부터는 9%로 세율이 오릅니다.

 

3. ISA (개인종합자산관리계좌): 2025년 혜택 확대 📈

비과세/세금우대 혜택이 축소되는 흐름 속에서, 정부가 오히려 혜택을 확대한 상품이 바로 'ISA 계좌'입니다. ISA는 2026년이 아닌 2025년부터 이미 혜택이 크게 늘어났습니다.

항목	기존	2025년 개정
연간 납입한도	연 2,000만 원	연 4,000만 원
총 납입한도	1억 원	2억 원
비과세 한도 (일반)	200만 원	500만 원
비과세 한도 (서민)	400만 원	1,000만 원

또한, 2025년 개정안에는 '국내투자형 ISA'가 신설되어 금융소득종합과세자도 가입(분리과세)할 수 있게 되었습니다. 2026년에는 연금계좌와 관련하여 배당소득에 대한 세액공제(크레딧) 제도가 도입될 예정입니다.

 

마무리: 핵심 내용 요약 📝

2026년 절세 저축의 핵심은 '축소'와 '전환'입니다. '비과세종합저축'과 '조합 예탁금'의 혜택이 줄어드는 만큼, 2025년 혜택이 확대된 'ISA 계좌'의 중요성이 더욱 커졌다고 볼 수 있겠습니다.

특히 비과세종합저축 가입 대상이신 분들은 올해가 가기 전에 꼭 가입을 서두르시는 게 좋겠네요. 😊

💡

2026년 절세저축 개편 요약

✨ 비과세종합저축: 2025년 말 일몰, 대상자 대폭 축소

📊 조합 예탁금 (준조합원): 비과세 → 2026년 5% 과세 전환

🧮 ISA 계좌:

2025년부터 한도 대폭 상향 (비과세 대안)

👩‍💻 핵심 전략: 비과세종합저축, 2025년 12/31 전 가입!

기존 가입자는 혜택이 유지되니 2025년 내 가입이 중요합니다.

자주 묻는 질문 ❓

Q: 비과세종합저축이 2026년부터 완전히 없어지나요?

A: 완전히 없어지는 것은 아니지만, 2025년 말로 일몰(종료)되면서 2026년부터는 가입 대상자가 대폭 축소될 예정입니다. 현재 가입 자격(만 65세 이상 등)이 된다면 2025년 안에 가입하는 것이 유리합니다.

Q: 2025년 말에 비과세종합저축에 가입하면 혜택은 언제까지 받나요?

A: 2025년 12월 31일까지만 가입하면, 해당 계좌의 만기까지는 비과세 혜택이 그대로 유지됩니다.

Q: 조합 예탁금은 2026년부터 무조건 세금을 내나요?

A: 아닙니다. 농어민 조합원에 대한 혜택은 유지될 수 있습니다. 2025년 세제개편안에 따르면 '농어민 외 소득이 높은 준조합원' 등에 대해 비과세 혜택을 저율 분리과세(2026년 5%)로 전환하는 것입니다. 본인의 자격 조건을 확인해보셔야 합니다.

Q: ISA 계좌는 2026년에 바뀌는 게 없나요?

A: ISA의 주요 개편(납입한도 및 비과세 한도 상향)은 2025년 1월 1일부터 이미 시행 중이거나 시행될 예정입니다. 2026년에는 연금계좌의 배당소득 관련 세액공제 제도 도입이 예정되어 있어, ISA와 연금계좌를 함께 활용하는 절세 전략이 중요해질 것입니다.

Q: 그럼 2026년부터는 절세할 방법이 아예 없나요?

A: 그렇지는 않습니다. 비과세종합저축 혜택이 축소되는 대신, 2025년부터 ISA의 한도가 크게 늘어났습니다. 또한 청년도약계좌, 연금저축/IRP 등 다른 절세 상품들을 본인의 상황에 맞게 활용하는 것이 중요합니다.